Сообщений в теме: 24

[BIDON]

В 2005 зарегил ООО снял офис, начал деятельность, через 2 мес все свернул.
С налоговой не контактировал ни разу, никаких отчетов не сдавал. До сих пор
все тихо. Банк в котором открывал р/с уже не существует. ООО не ликвидировал.
Вопрос 1. Почему в налоговой никто не реагирует, ведь фирма по ходу пока еще висит
на мне, а я даже не докладываю, что ничем не занимаюсь.
Вопр 2. Сейчас собираюсь зарег. еще ООО. Возможно ли что налоговая зашевелиться
по старой организации. Или может ее автоматом ликвидировали за давностью?
Вопр 3. Что мне будет за все это?

[Инесса Арманд]

Почитайте о ликвидации здесь: http://www.blaw.ru/rus/public.php?n=10

Самая «дешевая и простая» ликвидация предприятий – исключение недействующих юридических лиц из ЕГРЮЛ по решению налоговых органов.

Чего уж проще: не сдавать отчетность и не проводить никаких расчетов по банку. Срок «ничегонеделанья» должен быть не менее 12 месяцев, чтобы у налоговых органов появилась законная возможность принять решение об исключении брошенной фирмы из реестра. На официальном сайте издания ФНС России даже заработал новый ресурс http://search.vestnik-gosreg.ru/, который позволяет проверить в режиме online любую компанию по ОГРН или ИНН на предмет грядущего исключения из ЕГРЮЛ. Если в налоговой инспекции принято решение о предстоящем исключении предприятия из реестра, то информация о нем поступает в данную базу. Затем налоговики публикуют сведения в «Вестнике государственной регистрации» и ждут 3 месяца представителей предприятия или его кредиторов.

Наличие задолженности перед бюджетом, как уже говорилось, теперь также не является препятствием для применения процедуры исключения недействующего юридического лица из ЕГРЮЛ.

Управляющий Юридической фирмы «БИЗНЕС и ЗАКОН» Баранов В.В.

Посмотрите на налоговом сайте - может, вас уже и нет в реестре.

Если же вы там остались, то налоговая может попросить вас САМИМ заняться ликвидацией. Это - сдать декларации - если упрощенка и балансы - если общий режим налогообложения. За каждую бумажку - штаф 50 руб....

[BIDON]

Почитайте о ликвидации здесь: http://www.blaw.ru/rus/public.php?n=10


Посмотрите на налоговом сайте - может, вас уже и нет в реестре.

Если же вы там остались, то налоговая может попросить вас САМИМ заняться ликвидацией. Это - сдать декларации - если упрощенка и балансы - если общий режим налогообложения. За каждую бумажку - штаф 50 руб....

Спасибо! Только что-то офиц сайт ФНС не работает нормально

[BIDON]

Полгода назад прислали из налоговой.
В связи с отсутствием сообщения об открытии(закрытии) счета ИФНС России по г.
просит срочно подать сообщение об открытии(закрытии) счета по форме САЭ-3-09/225
от 01. 04.2004 по адресу....
Что это означает?

[BIDON]

Почитайте о ликвидации здесь: http://www.blaw.ru/rus/public.php?n=10


Посмотрите на налоговом сайте - может, вас уже и нет в реестре.

Если же вы там остались, то налоговая может попросить вас САМИМ заняться ликвидацией. Это - сдать декларации - если упрощенка и балансы - если общий режим налогообложения. За каждую бумажку - штаф 50 руб....

Пробил по базе - фирма числится живой. Так что, теперь когда я буду регистрировать новое ООО
мне они предъявят все косяки по старой фирме? Мне сдавать декларации за 4 года, даже если
я ничем не занимался? И сколько же бумажек примерно получится по 50 р?

[Инесса Арманд]

Сайт ФНС работант нормально. Войдите в реестр юрлиц, наберите сой регион и свое название фирмы.
Если вы остались в реестре, значит, вы там будете (на сайте).
http://www.nalog.ru/ - справа есть слова "Доступ к ЕГРЮЛ и ЕГРИП"
Если вам присылали письмо о счете, значит налоговики готовят документы на ликвидацию.
Вначале ликвидировали фирмы без счетов.
Потом по фирмам, не сдеющим отчетность, но имеющие счета в банках, сделали запросы. Если 6 меся не движения средств на счетазх - это тоже признак "дохлой" фирмы.
Поскольку ваш банк ликвидировали - они не могут спросить у банка, решили спросить у вас.

Кстати, если вы не сообщили налоговой, что ваш счет открыт (или закрыт), с вас полагается взять штраф - 5000 руб. Поэтому лучше молчите!

Сообщение отредактировал Инесса Арманд: 26 Апрель 2009 - 02:08

[BIDON]

Сайт ФНС работант нормально. Войдите в реестр юрлиц, наберите сой регион и свое название фирмы.
Если вы остались в реестре, значит, вы там будете (на сайте).
http://www.nalog.ru/ - справа есть слова "Доступ к ЕГРЮЛ и ЕГРИП"
Если вам присылали письмо о счете, значит налоговики готовят документы на ликвидацию.
Вначале ликвидировали фирмы без счетов.
Потом по фирмам, не сдеющим отчетность, но имеющие счета в банках, сделали запросы. Если 6 меся не движения средств на счетазх - это тоже признак "дохлой" фирмы.
Поскольку ваш банк ликвидировали - они не могут спросить у банка, решили спросить у вас.

Кстати, если вы не сообщили налоговой, что ваш счет открыт (или закрыт), с вас полагается взять штраф - 5000 руб. Поэтому лучше молчите!

Письмо бросили в почт ящик, так что типа "не получал". Самое главное- могут ли мне отказать
в регистрации нового ООО, пока не решу проблемы со старой фирмой?

[BIDON]

Сайт ФНС работант нормально. Войдите в реестр юрлиц, наберите сой регион и свое название фирмы.
Если вы остались в реестре, значит, вы там будете (на сайте).
http://www.nalog.ru/ - справа есть слова "Доступ к ЕГРЮЛ и ЕГРИП"
Если вам присылали письмо о счете, значит налоговики готовят документы на ликвидацию.
Вначале ликвидировали фирмы без счетов.
Потом по фирмам, не сдеющим отчетность, но имеющие счета в банках, сделали запросы. Если 6 меся не движения средств на счетазх - это тоже признак "дохлой" фирмы.
Поскольку ваш банк ликвидировали - они не могут спросить у банка, решили спросить у вас.

Кстати, если вы не сообщили налоговой, что ваш счет открыт (или закрыт), с вас полагается взять штраф - 5000 руб. Поэтому лучше молчите!

ШТРАФ ЗА НЕПОДАЧУ ДЕКЛАРАЦИИ В СРОК
Президиум ВАС в постановлении от 10 октября 2006 г. № 6161/06 говорит о том, что оштрафовать компанию за неподачу декларации, если ею не осуществлялась коммерческая деятельность, налоговики не могут.

Такая позиция объясняется следующим. За непредставление налоговой декларации, согласно пункту 2 статьи 119 Налогового кодекса, действительно наказывают штрафом. В той же статье указано, что размер штрафа определяется исходя из суммы налога, которая подлежит уплате в бюджет.

Вроде как исходя из вышенаписанного меня не могут оштрафовать за неподачу нулевых деклараций
за 4 года. ИЛи все таки могут?

[Инесса Арманд]

Знаете, каждый может регистрировать сколько угодно фирм. Закон не ограничивает.
Просто, если вы придете в налоговую на регистрацию, они увидят, что вы - не пропажа!
И могут заставить вас самих ликвидировать первую фирму.

Да, еще они выпустили Письмо о 109 признаках неблагонадежности фирм. Один из них - учредитель ранее регистрировал несколько фирм и не сдавал отчетность. К этим фирмам - пристальное внимание.

Правда, Путин сказал, что не будут проверять... но врое бы налоговые службы его Указ (или Закон) не затронет

[BIDON]

Знаете, каждый может регистрировать сколько угодно фирм. Закон не ограничивает.
Просто, если вы придете в налоговую на регистрацию, они увидят, что вы - не пропажа!
И могут заставить вас самих ликвидировать первую фирму.

Да, еще они выпустили Письмо о 109 признаках неблагонадежности фирм. Один из них - учредитель ранее регистрировал несколько фирм и не сдавал отчетность. К этим фирмам - пристальное внимание.

Правда, Путин сказал, что не будут проверять... но врое бы налоговые службы его Указ (или Закон) не затронет

Так сколько же примерно у меня штраф будет за неподачу нулевых деклараций в теч. 4 лет?
По 100 рублей за полгода?

[Инесса Арманд]

Вы забываете, что вы - ООО, а не ИП. Значит, автоматически - работодатель. Вы поставили свою фирму на учет в Пенсонном фонде и соцстрахе.
А там декларации сдают каждый квартал. И штраф в соцстрахе - 1000 руб. В Пенсионном - тоже не 50 Шни разу не нарушала сррок, поэтому даже и не знаю).
А вот сколько деклараций вы не подали в налоговую инспекцию зависит от вида налогообложения. Если вы на общем режиме, то это - 3-4 декларации в квартал.
Поще самому не объявляться...

Есть еще один приемчик - назначить другого директора и передать все полномочия ему.

[BIDON]

Вы забываете, что вы - ООО, а не ИП. Значит, автоматически - работодатель. Вы поставили свою фирму на учет в Пенсонном фонде и соцстрахе.
А там декларации сдают каждый квартал. И штраф в соцстрахе - 1000 руб. В Пенсионном - тоже не 50 Шни разу не нарушала сррок, поэтому даже и не знаю).
А вот сколько деклараций вы не подали в налоговую инспекцию зависит от вида налогообложения. Если вы на общем режиме, то это - 3-4 декларации в квартал.
Поще самому не объявляться...

Есть еще один приемчик - назначить другого директора и передать все полномочия ему.

Насчет передачи полномочий. Как это сделать? есть у меня один полубомж на примете,
которому уже давно на все пох...

[Инесса Арманд]

Насчет передачи полномочий. Как это сделать? есть у меня один полубомж на примете,
которому уже давно на все пох...

Вы учредитель? Пишете протокол собрания сами с ссобой. Заполняете форму регистрации изменений, платите 2000 руб пошлины и ... через 5 дней налоговая вам выдаст новую выписку из реестра, где уже не вы директор .
Аналогично можно и продать фирму. Тогда пишете договор уступки доли.

[Инесса Арманд]

[quote name='BIDON' post='427911' date='26.4.2009, 3:12']Письмо бросили в почт ящик, так что типа "не получал". Самое главное- могут ли мне отказать
в регистрации нового ООО, пока не решу проблемы со старой фирмой?[/quote]
Наконец -то у меня появилось время и я разобралась с вашим вопросом.
Итак, вы должны были сдавать ЕЖЕКВАРТАЛЬНО:
1. Декларацию по УСН - форма КНД 1152017
2. Декларацию по платежам в ПФ - форма КНД1151058
3. Расчет в ФСС - форма 4-ФСС.
Итого, за год - 12 деклараций.

За неподачу деклараций начисляется штраф на организацию - согласно налогового Кодекса. Вы привели решение ВАС - если не было доходов, то и штрафа нет.

Кроме того, на ДОЛЖНОСТНОЕ ЛИЦО (вы - директор), согласно http://www.consultant.ru/popular/koap/13_16.html#p4070 тоже налагается отвественность:
[quote]Статья 15.5. Нарушение сроков представления налоговой декларации
Нарушение установленных законодательством о налогах и сборах сроков представления налоговой декларации в налоговый орган по месту учета -

влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от трехсот до пятисот рублей.[/quote]
А теперь и высчитайте, что вам будет?
12* 300= 3600 руб. в год (если суд будет добр) и 12*500 = 6000 руб. за год, если суд возьмет штраф по верхней шкале

Сообщение отредактировал Инесса Арманд: 28 Апрель 2009 - 07:44

[BIDON]

Инесса, мне вчера сказали, что при регистрации ооо или ип и наличия уже зарегестрированного гражданин ОБЯЗАН по закону подать заявление определенного образца об уведомлении нологовой об участии лица в других формах организации ком. деятельности. Правда ли это?

[AlexKozlov]

Инесса, мне вчера сказали, что при регистрации ооо или ип и наличия уже зарегестрированного гражданин ОБЯЗАН по закону подать заявление определенного образца об уведомлении нологовой об участии лица в других формах организации ком. деятельности. Правда ли это?

Да зайдите к налоговому инспектору и спросите. С вероятностью 99% заплатите какой-нибудь мизерный штраф и старую фирму прикроете, а потом с чистой совестью открывайте новую. Вот если бы вы деятельность какую-то реальную вели, а так что с вас взять. На это и упирайте. Если инспектор больной на голову и будет пугать вас громадными штрафами - упомяните что видимо придется решать этот вопрос с начальником инспекции, это его немного остудит. Если он упертый - значит в самом деле идете к начальнику, одевшись предварительно в лохмотья и подпоясавшись вервием, посыпаете голову пеплом и просите простить ошибки молодости.

[Инесса Арманд]

Интресный подход...
Т.е вы считаете, что налоговые инспекторы действуют так, как им заблагорассудится???
И в какой деревне России они так себя ведут???

BIDON, да мне попадался приказ о том, что учредители, директор и главбух должны приносить справку из милиции. Там создана база данных о "неблагонадежных"

С 1 апреля 2007 г. ГИАЦ МВД России и информационные центры (ИЦ) МВД, ГУВД, УВД по субъектам Российской Федерации осуществляют ведение Реестра дисквалифицированных лиц. Реестр формируется на основании поступающих из судов постановлений (решений) о дисквалификации.

В соответствии со статьей 3.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях дисквалификация заключается в лишении физического лица права занимать руководящие должности в исполнительном органе управления юридического лица, входить в совет директоров (наблюдательный совет), осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическим лицом, а также осуществлять управление юридическим лицом в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Административное наказание в виде дисквалификации назначается судьей. Дисквалификация устанавливается на срок от шести месяцев до трех лет.

http://www.mvd.ru/news/14358/
Чтобы вы попали в список дисквалифицированных лиц, нужно, чтобы налоговая начала судебный процесс. Но они такие процессы проводят только против фирм, имеющих обороты и не уплативших налоги.
Вам такую справку дадут легко!

[AlexKozlov]

Строгость российских законов компенсируется необязательностью их исполнения. Существует практика закрывать глаза на мелкие нарушения - когда ожидаемый выхлоп от этих нарушений меньше чем оплата труда инспектора, который этим занимается. Так что фирму которая фактически никакой деятельности не вела - они могут и сами тихо ликвидировать без каких-либо санкций. Если они это еще не сделали - так напомните о себе и сделают.

Они МОГУТ назначить штраф, подать в суд и т.д. и т.п. - НО НЕ ОБЯЗАНЫ так поступать. По крайней мере начальник инспекции может спустить на тормозах нарушение и покрупнее, а действия инспектора зависят от инструкций начальника. А поскольку таких мертворожденных фирм дофига, то и определенная практика должна была сложиться.

Отмечу, что с другой стороны, когда с нарушителя есть что взять, то его могут нагреть по полной за любую мелочь. Где-то тут на форуме попадалось - магазин оштрафовали на 40 тысяч за единственный просроченный пакетик с кириешками.

Но это не тот случай.

З.Ы. У меня было что-то похожее, только я был ИП. А потом как физик просто декларации не подавал, хотя должен был - все на тормозах спустили, во всяком случае когда на всякий случай перед поездкой за границу пришел проверить - не висит ли на мне каких штрафов, выяснилось что я чист как младенец.

Так что не запугивайте человека

[Инесса Арманд]

Я веду деятельность по ИП и ООО. Еще и НП.

То, что проходит по ИП, не проходит по ООО, т.к. там - УСТАНОВЛЕННАЯ законом процедура ликвидации.
Если бы его просто ликвидировали - по нулям, то не слали бы писем.
И процедура регистрации с проверкой " благонадежности" - утверждена в прошлом году именно из - за того, что учредители создавали фирмы - налогов вне платили - бросали фирмы и утверждали новые.

Понимаете: это с 2008 года стало ФОРМАЛИЗОВАНО и прописано в законах. Подаешь документы на регистрацию - прикладываешь справку.

Но в нашем случае лиуквидации по суду не было, следовательно и справка будет чистенькой: не был, не состоял, не привлекался...
Но за 3 последних года могут наказать по административке...

[BIDON]

В моем городе в милиции, по моему даже не слышали о такой базе "благонадежных",
хотя это областной центр. Сегодня, прикинувшись чайником (коим,собственно, и являюсь),
я позвонил в пару юр фирм занимающихся регистрацией. Вкратце объяснял ситуацию и везде
мне отвечали, мол не парься, должно все прокатить.
В понедельник пойду сам в налоговую со стандартными дкументами для регистрации без
всяких доп справок. ЕСли что спросят скажу - думал фирму вы сами давно ликвидировали.

[BIDON]

Кстати, если я приду в налоговую без этой справки и они примут у меня документы
на регистрацию, мне какой нибудь штраф за это впарят потом?

[Инесса Арманд]

Кстати, если я приду в налоговую без этой справки и они примут у меня документы
на регистрацию, мне какой нибудь штраф за это впарят потом?

Все зависит от того, как устроены Базы данных в вашей налоговой. У нас - единое окно. Поиск ведется по ИНН. А этот реквизит вы укажете в заявлении на регистрацию...
Но в общем случае - прием заявлений на регистрацию осуществляет один инспектор, а с налогвми работают другие....

Вот мне попалась статья интересная. Хорошо, что я ее себе скопировала, потому что ссылка боьше не открывается
“Рога и копыта” снова в цене
По каким признакам можно вычислить фирму-однодневку

В российской экономике немало бед и пороков. А в период кризиса они получают мощный дополнительный импульс. Особую опасность для малого бизнеса на свободном рынке представляют сейчас фирмы-однодневки. По каким признакам их различить, постарался выяснить “МБ”.

В погоне за бизнес-тенью

Как показывает практика, чаще всего на свободном рынке малые предприятия пытаются обмануть новые партнеры. Для этого мошенники и создают фирмы-однодневки. Первые подозрения обычно возникают после того, как малое предприятие отгрузило товар, ждет за него перечисление денег, но в оговоренные сроки их не получает. Телефоны получателя продукции не отвечают. Возникает вопрос: куда подевались те порядочные господа, которые внушали к себе доверие, раздавали свои визитки с адресами, по которым никого нет? Компания начинает искать способ получения долга. И первым делом обращается в арбитражный суд. Обычно он удовлетворяет иск. Но судебные приставы быстро выясняют, что взыскивать деньги не с кого — счета фирмы обнулены.

Тогда пострадавшая компания вынуждена обратиться в милицию. Но там заявление, как правило, не принимают из-за отсутствия оснований для возбуждения уголовного дела. На самом деле милиции просто неохота искать мошенников, поскольку надо ловить убийц и насильников. В реальности ни через суд, ни через правоохранительные органы защитить свои права не удается. Если все же неплательщика находят, то он обычно отвечает, что денег у него нет, и предлагает идти в тот же самый суд.

Правда, иногда правоохранительные органы проводят расследование и находят финансовые следы преступлений. Но даже если следователи обнаружат у мошенников активы и наложат на них арест, вернуть их будет непросто. Процессы по таким делам идут очень долго.

Кому война, а кому мать родна
Эксперты по-разному оценивают ежегодный оборот фирм-однодневок, единодушны лишь в одном — что он достигает солидных величин и колеблется в пределах 15—20% от ВВП страны. В России зарегистрировано около 4 млн. юридических лиц. Однако реальной деятельностью занимаются только примерно полтора миллиона фирм. Остальные как быстро возникают, так же быстро и исчезают.

В условиях экономического кризиса быстро стала расти задолженность компаний. Недобросовестные предприятия все чаще отказываются платить по своим долгам. Во многих случаях эти отказы не мотивированы объективными обстоятельствами, нехваткой средств. А когда контрагенты делают попытки получить свои деньги, то зачастую выясняется, что эти фирмы не имеют никакого имущества, нет даже офиса, как нет и денег на банковском счету. И вся деятельность подобной организации сводится к выводу средств из оборота.

Вызывает тревогу то, что к подобным методам все чаще прибегают преступные группировки, а также то, что появляется все больше людей, специализирующихся на этом виде деятельности. Недавно в Москве одна юридическая компания столкнулась с человеком, бизнес которого как раз и заключался в организации фирм-однодневок. Он находил людей — как правило, маргинальных элементов, регистрировал на них организации, они закупали товар, а вот с поставщиками не рассчитывались. Организатору этой деятельности удалось сколотить приличное состояние.

В правовом поле безнаказанности
Такое поведение возможно лишь в том случае, если люди чувствуют свою безнаказанность. Она возникает по целому ряду причин. Сегодня затруднительно бороться с таким бизнесом административно-правовыми методами, перспектива получения денег от фирм-однодневок по судебным искам ничтожна. К тому же органы МВД не уделяют этому вопросу должного внимания, так как расследование подобных дел сопряжено с большими сложностями. Трудно понять, где есть мошенничество, а где реальные сложности в уплате средств. Не последнюю роль играет и несовершенство законодательства. По словам гендиректора юридического бюро Романа Захарова, создатель такой структуры не несет никакой ответственности за ее деятельность.

Фирмы-однодневки наносят ущерб не только своим контрагентам, но и всей экономике. Поставщики повсеместно отказываются поставлять товары без предоплаты. А это нарушает ход хозяйственного процесса. Причем страдают как раз добросовестные покупатели продукции. А ведь сегодня они зачастую лишены возможности перечислять авансовые платежи, так как в кризис получить кредит на эти цели гораздо сложнее. В итоге в торговые сети поступает меньше товаров. Потери несут все — от производителей до рядовых покупателей.

Доверяй, но проверяй
Сегодня стоят два важных вопроса: как вернуть старые долги от таких фирм-однодневок и как не допустить появления новых таких структур? Решение первой проблемы связано с необходимостью привлечения мошенников к ответственности. Что касается второго вопроса, то компаниям следует пристальнее изучать своих торговых партнеров, проверять, с кем приходится иметь дело.

В мире существуют специальные методы по диагностике подобных подозрительных структур. Процедура дью дилидженс (Due Diligence — “обеспечение должной добросовестности”) означает систему мероприятий, направленных на всестороннюю проверку законности и коммерческой привлекательности планируемой сделки. Этот термин пришел из банковской практики и в целом означает систему сбора и анализа информации о потенциальных или существующих клиентах и партнерах, собираемой банками в целях защиты собственности от возможного ущерба. Сегодня процедура дью дилидженс означает проведение анализа деятельности предприятия с точки зрения финансовых аналитиков, аудиторов и юристов.

Однако вопрос этот не такой уж и простой, так как фирмы-однодневки имеют разные обличья. Существуют фирмы-однодневки в чистом виде, которые регистрируются с самого начала по поддельным паспортам или лицами, нанятыми ради этих целей. Другая категория таких компаний — которые можно назвать “псевдокомпаниями”. Там есть реальные учредители, реальный документооборот. Обычно есть человек, который от лица фирмы подписывает все документы. Созданием таких структур грешат банки для проведения сомнительных операций. Многие из них были лишены лицензий за подобные дела.

Чтобы замести следы, организаторы таких фирм используют различные приемы. Создаются целые цепочки юридических лиц. И разобраться, что из себя реально представляет компания, кому принадлежит, с кем связана, становится значительно трудней. Среди других уловок — новая фирма получает название, которое по звучанию похоже на название всем известной и уважаемой компании. Был зафиксирован случай, когда некая компания на протяжении определенного периода вела вполне удачный бизнес со своим партнером, выполнявшим все финансовые обязательства. Но через какое-то время произошла подмена — на связь вышла другая фирма с похожим наименованием. Это сходство усыпило бдительность руководителей компании, был заключен договор. Что случилось дальше, представить несложно.

Помимо этого для мошеннических схем используют и реальные компании, которые в течение какого-то периода времени занимались вполне легальным бизнесом. Однако затем, попав в затруднительное положение либо по какой-то другой причине, их перестали использовать по первоначальному назначению. И тогда они уже идут в дело как фирмы-однодневки для обмана партнеров по бизнесу, уводу денег в неизвестном направлении. Причем разоблачить такие фирмы особенно сложно, так как они обычно имеют нормальную регистрацию и все другие атрибуты порядочной компании.

Существует список из 109 признаков, по которым налоговая служба определяет финансовую несостоятельность компании. Иными словами, то, как налоговики выявляют фирмы-однодневки. Автор этого бестселлера неизвестен, однако это не уменьшает ценность документа. В нем, например, перечислены мошеннические атрибуты, которые проявляются при регистрации компании. Один из них — адрес регистрации фирмы является массовым или несуществующим.

Если подойти к проверке своего партнера основательно, то уже на этом этапе можно выявить опасность. Например, к одной иностранной компании поступило выгодное предложение от российского партнера. Он производил вполне добросовестное впечатление, имел даже сайт. Но, затратив совсем немного времени, в компании установили, что адрес регистрации липовый. Причем сегодня для этого даже не всегда надо выходить из офиса — иногда подлог можно установить по интернету.

Можно ли поставить заслон
Мнение о том, что наша правоохранительная система совсем не озабочена этим вопросом, неверно. По крайней мере, по словам начальника отдела Главного следственного управления при ГУВД по г. Москве Михаила Игнатьева, его ведомство ежемесячно составляет список выявленных фиктивных организаций. “Дракон” фирм-однодневок на сегодня имеет три “головы”: это регистрация, функционирование и ликвидация. И чтобы поставить заслон для таких организаций, следует изменить правовое поле.

По мнению Михаила Игнатьева, в настоящий момент процедуру регистрации нельзя назвать оптимальной, фирму можно зарегистрировать даже по доверенности. А доверенность подделать или купить в нынешних условиях не представляет большого труда. Если право на регистрацию организации будет иметь человек только по своему паспорту, это повысит его ответственность за свои деяния.

Работу любой организации в первую очередь контролирует налоговая инспекция, требуя от фирм регулярные отчеты. Если банки будут сотрудничать с налоговиками и предоставлять им информацию об оборотах компании, а те — сверять эти данные с отчетами, то можно будет делать вывод о характере деятельности подобных фирм. Например, если оборот был большим, а в отчете эти суммы не указаны, то легко прийти к заключению, что в работе такой компании не все чисто.

Органы МВД выявляют большое количество сомнительных организаций. Дела по ним направляются в суды. Но суд не принимает решение о ликвидации компании. Этот вопрос отдан на откуп ФНС. Но налоговики, даже несмотря на судебные представления, ее не ликвидируют по той причине, что у этой фирмы числится налоговая недоимка. И пока она не будет погашена, компания будет продолжать числиться в списке “живущих”. По мнению Михаила Игнатьева, должно действовать положение, позволяющее в этой ситуации принимать решение о ликвидации. Практика показывает, что организаторы всех этих схем фигурируют и в других подобных делах. Причем они могут появляться в них десятки раз. Нередко приходится сталкиваться с такой схемой, когда директор фирмы подписывал различные, в том числе платежные документы. Свои действия он объясняет тем, что не вникал в их суть, не знал, какие преступления совершаются под его прикрытием. Но в лучшем случае таких людей можно привлечь к уголовному преследованию лишь как соучастников.

Свой среди чужих
Сегодня этот бизнес поставлен на широкую ногу. Недавно арестовали группу из 35 человек, которые оптом создавали фирмы-однодневки. По оценкам, ими был нанесен ущерб экономике в размере 1 млрд руб.

Впрочем, использование фирм-однодневок гораздо шире, чем уклонение от уплаты за поставленный товар. Они “полезны” при рейдерских захватах, при уклонении от уплаты налогов, в первую очередь НДС. К сожалению, массовому появлению фирм-однодневок способствуют те, кто должны стоять на пути их создания. Сегодня практически везде можно встретить объявления, что за небольшую сумму юридические фирмы готовы зарегистрировать такую компанию.

Но виноваты в создании неприятных ситуаций не только мошенники. Зачастую добросовестные компании ведут себя таким образом, что сильно облегчают им жизнь. Практика показывает, что на предприятиях нередки случаи, когда по причине бюрократических лабиринтов или разгильдяйства не отслеживаются моменты, когда их контрагент перестает платить по счетам. Но если это уже случилось, то важно выяснить, связан ли отказ от уплаты с объективными факторами или присутствует злой умысел. Экономия на проверке может стоить очень дорого. Ведь надо хорошо представлять, даже если правоохранительные органы начнут активно заниматься этим вопросом, фирмы-однодневки как явление исчезнут только тогда, когда из своей среды их отторгнет сам бизнес.

ФНС начала охоту за однодневками
Управление ФНС по Москве создает в апреле новую информационную базу, в которую будут собираться данные допросов директоров и учредителей фирм-однодневок, опрашиваемых налоговиками в качестве свидетелей. Если свидетель заявляет о том, что ничего не знает о зарегистрированных на него фирмах, инспекторам предписано “фиксировать информацию о лицах, предположительно использовавших паспортные данные”. В этой же базе окажутся и показания собственников помещений, ставших адресами массовой регистрации однодневок. По мнению экспертов, новый ресурс позволит столичным налоговым органам поставить на поток процесс предъявления претензий к налогоплательщикам, имевшим дело с однодневками.

Сообщение отредактировал Инесса Арманд: 01 Май 2009 - 13:10

[Гера]

Такая схема существовала и в советские времена .....
Вы знаете какие они имели бабки ???

[AlexKozlov]

Вроде таким делами занимается ОБЭП, так что надо идти туда а не в милицию.
А еще не отправлять свой товар кому попало без предоплаты.

[Гера]

Вроде таким делами занимается ОБЭП, так что надо идти туда а не в милицию.
А еще не отправлять свой товар кому попало без предоплаты.

Вот поэтому мы все разные .... а люди клюют до сей поры ....