Перейти к содержимому

Comfy Theme© by Fisana
 

Фотография

Уплата налогов


  • Авторизуйтесь для ответа в теме
Сообщений в теме: 36

#1 Инесса Арманд

Инесса Арманд

    Супер-профи

  • Супермодераторы
  • PipPipPipPipPipPipPipPip
  • Cообщений: 25 121

Отправлено 24 Январь 2011 - 03:59

Начинается новый год, внесены изменения во многие документы. Предлагаю собрать все возможные обсуждения в одном месте.
Начинаю.
Уплата ЕНВД.
В тороговле и общественном питании налоги платят с площади торгового зала.
Как устанавливается эта площадь?
Рассмотрим Письмо Федеральной налоговой службы от 10 декабря 2010 г. N ШС-37-3/173
(Налоговая ими руководствуется, т.к. это - их начальники!)
Скрытый текст

Итак, вы получили помещение в аренду, либо его купили. Налоговая служба НЕ ЗНАЕТ, что является торговой площадью. Поэтому вы нанимаете либо работника БТИ, либо ТПП и составляете план помещения с выделением торговой площади. Этот документ прикладываете к договору аренды и отдаете в налоговую инспекцию. Платите налог с действительной торговой площади.
В нашем городе предприниматели сумели сэкономить до 80 тыс. рублей в год на ЕНВД.
Примеры:
1. предприниматель взял в аренду бутик. В договоре аренды указано, что площадь помещения составляет 21 кв. метр. В бутике осуществляется торговля одеждой в том числе и мехами и натуральной кожей. Рассчитаем ЕНВДв месяц= 1800 *S* k1*k2*0.15 = 1800*21*1,295*1,0*0,15 =7 343 руб, а в год - 88 112 руб.
Но предпринимматель отгородил небольшое помещение, на котором поставил стеллажи для товара. Торговая площадь уменьшилась на 5 кв. метров. Налог в месяц теперь составил 5 591 руб, а в год - 67 133 руб.
Экономия на налоге - 20 979 руб.
Но и это еще не все.
Делаем в бутике два отдела. Разделим его переносной перегорподкой, например.
В акте экспертизы пишем, что на площади 6 кв. метров осуществляется торговля мехами и кожей ,а на площади 10 кв. метров - остальной одеждой.
Зачем? А коэффициент К2 для кожи и меха равен 1,0 , а для остального товара - 0,6.
Получаем новые значения ЕНВД
ЕНВД (1) =1800*6*1,295*1,0*0,15 = 2 098 руб. в месяц
ЕНВД (2) =1800*10*1,295*0,6*0,15 =2 098 руб. в месяц
И всего нужно будет платить 4 196 руб. в месяц или 50 352 руб. в год.
Итак, мы провели НЕСКОЛЬКО законных действий и сэкономили 37 760 руб.
  • 0
Критерием истины является практика

#2 Aleksei

Aleksei

    Новичок

  • Пользователи
  • Pip
  • Cообщений: 13

Отправлено 24 Январь 2011 - 16:46

Очень интересная и полезная тема! Автору спасибо :)
  • 0

#3 Инесса Арманд

Инесса Арманд

    Супер-профи

  • Супермодераторы
  • PipPipPipPipPipPipPipPip
  • Cообщений: 25 121

Отправлено 25 Январь 2011 - 06:27

В 2011 году ЕНВД вырастает почти на 6%, т.к. увеличивается К1
Его значение - 1,372.
Было в 2010 году - 1,295
1,372/1,295 =1,0595

Скрытый текст

Поэтому рассчитанная выше годовая экономия на ЕНВД по 2010 году в 2011 году вырастет с 37 760 руб до 40 007 руб!
  • 0
Критерием истины является практика

#4 Инесса Арманд

Инесса Арманд

    Супер-профи

  • Супермодераторы
  • PipPipPipPipPipPipPipPip
  • Cообщений: 25 121

Отправлено 25 Январь 2011 - 09:12

Тем, кто применяет ЕНВД разрешено не выбивать чеки на ККМ. Но... по требованию покупателя нужно выдавать БСО (бланки строгой отчетности).
А что это за бланки? И можно ли за них влететь?
Интересное решение Арбитражного суда Поволжского ФО

Поводом для обращения организации в суд послужило наложение на нее штрафа.
Она была оштрафована за выдачу клиентам бланков строгой отчетности (за оказанные услуги), не соответствующих установленным требованиям.
Суд округа пришел к выводу о неправомерности штрафа и пояснил следующее.
Исходя из Закона о применении ККТ, организации и предприниматели могут осуществлять наличные денежные расчеты без такой техники в случае оказания услуг населению. Условие для этого - выдача бланков строгой отчетности.
КоАП РФ предусматривает ответственность за отказ в выдаче по требованию покупателя (клиента) в случае, предусмотренном законом, документа (товарного чека, квитанции или другого), подтверждающего прием денег за соответствующий товар (работу, услугу).
В рассматриваемом случае в вину организации вменена выдача клиентам за оказанные услуги бланков строгой отчетности, не соответствующих установленным требованиям.
Между тем такие действия не образуют объективную сторону указанного состава административного правонарушения.
Требования к бланкам строгой отчетности установлены Положением об осуществлении расчетов наличными и (или) с использованием платежных карт без применения ККТ. В силу них бланк документа изготавливается типографским способом или формируется с использованием автоматизированных систем.
Законодательством введены определенные требования к автоматизированным системам, используемым при формировании бланков строгой отчетности. Оно не допускает их изготовления на компьютере и принтере. Вместе с тем не установлено, каким техническим параметрам и характеристикам должны отвечать такие системы. Не разрешен вопрос и об их внесении в Госреестр ККТ.
Таким образом, приведенная норма КоАП РФ предусматривает ответственность за отказ в выдаче по требованию покупателя бланка строгой отчетности, а не за использование бланка, не соответствующего установленным требованиям.

Скрытый текст

Итак, изготавливаем САМИ БСО и выдаем их покупателям!!!!

Сообщение отредактировал Инесса Арманд: 25 Январь 2011 - 09:14

  • 0
Критерием истины является практика

#5 wlad185

wlad185

    новичок

  • Продвинутые пользователи
  • PipPipPipPipPipPipPipPip
  • Cообщений: 9 139

Отправлено 25 Январь 2011 - 16:03

Итак, изготавливаем САМИ БСО и выдаем их покупателям!!!!

так эти при условии, что ИП готов судится с налоговой B)
  • 0

956950@mail.ru


#6 VtopkuRabotu

VtopkuRabotu

    Новичок

  • Продвинутые пользователи
  • Pip
  • Cообщений: 52

Отправлено 26 Январь 2011 - 00:03

У меня будет дело в сфере услуг, можно мне будет выбрать ЕНВД ??
Расчитайте пожалусто на 10кв.м., а-то я эту формулу не очень понял :unsure:
  • 0
VtopkuRabotu@mail.ru

#7 Инесса Арманд

Инесса Арманд

    Супер-профи

  • Супермодераторы
  • PipPipPipPipPipPipPipPip
  • Cообщений: 25 121

Отправлено 26 Январь 2011 - 02:05

У меня будет дело в сфере услуг, можно мне будет выбрать ЕНВД ??
Расчитайте пожалусто на 10кв.м., а-то я эту формулу не очень понял :unsure:

В сфере услуг ЕНВД берется не с метров, а количества работников.
  • 0
Критерием истины является практика

#8 Инесса Арманд

Инесса Арманд

    Супер-профи

  • Супермодераторы
  • PipPipPipPipPipPipPipPip
  • Cообщений: 25 121

Отправлено 26 Январь 2011 - 03:31

Сдать декларации в налоговые инспекции теперь можно только в электронном виде.
Иных способов с 17 ноября 2010 года нет.
Это - очередная засада для тех, кто живет и работает далеко от налоговой. Придется пользоваться услугами фирм - посредников.
Вся информация содержится в Письме Федеральной налоговой службы от 23 декабря 2010 г. № МН-37-6/18385
Скрытый текст

Сообщение отредактировал Инесса Арманд: 26 Январь 2011 - 03:31

  • 0
Критерием истины является практика

#9 martan

martan

    Новичок

  • Пользователи
  • Pip
  • Cообщений: 42

Отправлено 26 Январь 2011 - 14:19

Сдать декларации в налоговые инспекции теперь можно только в электронном виде.
Иных способов с 17 ноября 2010 года нет.
Это - очередная засада для тех, кто живет и работает далеко от налоговой. Придется пользоваться услугами фирм - посредников.
Вся информация содержится в Письме Федеральной налоговой службы от 23 декабря 2010 г. № МН-37-6/18385

Скрытый текст


Очередное вытягивание денег из налогоплательщиков. Теперь платить надо и за каналы связи. А они не три копейки стоят. Задушили уже. А кричат, что помогают среднему классу.
  • 0

#10 Инесса Арманд

Инесса Арманд

    Супер-профи

  • Супермодераторы
  • PipPipPipPipPipPipPipPip
  • Cообщений: 25 121

Отправлено 26 Январь 2011 - 14:35

Да, за каждый документик, сданный в налоговой инспекции с моей флешки, пришлось выложить по 59 рублей...
Представляете, сколько будет стоить сдача годового баланса?
  • 0
Критерием истины является практика

#11 VtopkuRabotu

VtopkuRabotu

    Новичок

  • Продвинутые пользователи
  • Pip
  • Cообщений: 52

Отправлено 26 Январь 2011 - 18:53

Вроде где-то слышал,что начинающие предприниматели могут не платить налоги в первые 3 года :rolleyes:
  • 0
VtopkuRabotu@mail.ru

#12 VtopkuRabotu

VtopkuRabotu

    Новичок

  • Продвинутые пользователи
  • Pip
  • Cообщений: 52

Отправлено 26 Январь 2011 - 22:06

2 работника, к1 = 1.372, К2 допустим максимум = 1, 15%, 1800 это базовый доход,или как-то так,допустим у меня тоже 1800 (нашол табличку с БД,там сфера услуг 7500)

1800х2х1.372х1х0.15= 740.88 правильно посчитал ??
  • 0
VtopkuRabotu@mail.ru

#13 martan

martan

    Новичок

  • Пользователи
  • Pip
  • Cообщений: 42

Отправлено 27 Январь 2011 - 17:13

2 работника, к1 = 1.372, К2 допустим максимум = 1, 15%, 1800 это базовый доход,или как-то так,допустим у меня тоже 1800 (нашол табличку с БД,там сфера услуг 7500)

1800х2х1.372х1х0.15= 740.88 правильно посчитал ??


Неправильно. Во-первых, какой вид услуг? Разные услуги- разные базы. 1800 - это база для торговых точек, имеющих тоговые залы и площадью более 5 кв. метров. И это - сумма с метра.


У Вас: 2*7500*1,372*1,15*0,15*3=10650 ( в квартал). Декларацию подаете до 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, уплачиваете до 25 числа.

В месяц получается 3550.

А в зависимости от деятельности может быть и так:

2*4500*1,372*1,15*3= 6390 или 2130 в месяц. А можно сделать еще меньше. Внимательно прочитайте все документы по ЕНВД.


  • 0

#14 martan

martan

    Новичок

  • Пользователи
  • Pip
  • Cообщений: 42

Отправлено 27 Январь 2011 - 17:15

И еще. Половина этой суммы может быть уплачена в виде взносов в ПФ. То есть обязательные страховые платежи, которые Вы и так будете платить, вычитаются из суммы налога, но не более 50%.
  • 0

#15 ШаРаДник

ШаРаДник

    Профессионал

  • Продвинутые пользователи
  • PipPipPipPipPipPipPip
  • Cообщений: 2 594

Отправлено 27 Январь 2011 - 18:48

Рогатенькая - напиши про ИПэшников, к чему готовится B)
  • 0
Действительно мудр лишь Бог, а человеку дано быть лишь только любителем мудрости

#16 VtopkuRabotu

VtopkuRabotu

    Новичок

  • Продвинутые пользователи
  • Pip
  • Cообщений: 52

Отправлено 27 Январь 2011 - 18:53

А обязательный страховые платежи как высчитываются ? или это фиксированная сумма ?
  • 0
VtopkuRabotu@mail.ru

#17 VtopkuRabotu

VtopkuRabotu

    Новичок

  • Продвинутые пользователи
  • Pip
  • Cообщений: 52

Отправлено 28 Январь 2011 - 19:07

И че там всетаки по вопросу о том, что начинающие ИПэшники могут не платить налог первые три года ??
  • 0
VtopkuRabotu@mail.ru

#18 Инесса Арманд

Инесса Арманд

    Супер-профи

  • Супермодераторы
  • PipPipPipPipPipPipPipPip
  • Cообщений: 25 121

Отправлено 29 Январь 2011 - 03:44

И че там всетаки по вопросу о том, что начинающие ИПэшники могут не платить налог первые три года ??

Такого послабления нет! Хуже того, если вы даже НИЧЕГО не производите, а только зарегистрировались, вам начинают капать обязательные платежи в фонды!
Почитайте вот этот сайт
http://ipipip.ru/index5.php

Как рассчитываются взносы в фонды.
1. Выплаты зависят от величины Минимальной Оплаты Труда (МРОТ), Эта величина определяется Постановлением правительства. На 2011 горд МРОТ = 4330 руб. в месяц
2. В соответствии с пунктом 2 статьи 12 Закона N 212-ФЗ с 01.01.2011 г. индивидуальные предприниматели определять стоимость страхового года будут уже с учетом следующих тарифов страховых взносов:
- в ПФР - 26 %;
- в ФФОМС - 2,1 %;
- в ТФОМС - 3%.
Переведем это в деньги и определим годовую сумму выплат в 2011:
- в ПФР - 13 509,60 руб.;
- в ФФОМС - 1 091,16 руб.;
- в ТФОМС - 1 558,80 руб.

Поскольку ЕНВД платится поквартально, то можно из него вычесть
ПФР 13509,6/4 = 3377,4 РУБ
ФФОМС 1091,16/4 =272,79 РУБ.
ТФОМС =389,7 РУБ.
ИТОГО: 4039,89 РУБ.
Но и тут есть засада! Вычитатьь можно только половину ЕНВД

Пример: возьмет рассчеты martan
1. При к2=1,0 у него получился ЕНВД 10 650 руб.
Если вы до конца квартала заплатите квартальные взносы в фонды, то сможете их вычесть из ЕНВД
10650 - 4039,89 = 6610 РУБ. (ЕНВД округляется до рубля
2. У нас в городе на услуги нет К2=1, для услуг химчистки и прачечных К2 =0,3
Тогда ЕНВД 10650*0,3 =3195 РУБ.
Вот в этом случае вы не сможете вычесть всю сумму, уплаченную в фонды, а лишь половину от ЕНВД.
Т.е вам придется заплатить: 1598 руб.
Итак, ваши платежи в квартал будут состоять из:
1. Выплат в фонды (уменьшить их нельзя) - 4039,89 руб
2. Выплаты ЕНВД, которые можно уменьшить лишь в случае уплаты взносов в фонды 1598 руб

Уточните ваш К2.
  • 0
Критерием истины является практика

#19 Инесса Арманд

Инесса Арманд

    Супер-профи

  • Супермодераторы
  • PipPipPipPipPipPipPipPip
  • Cообщений: 25 121

Отправлено 29 Январь 2011 - 07:48

Набрала поисковиком к2, нижний новгород.
Нашла, что к2 для бытового обслуживания лежит в пределах от 0,18 до 0,88 и зависит от места расположения вашего предприятия.
Т.е. нужно знать еще и улицу...

Сообщение отредактировал Инесса Арманд: 29 Январь 2011 - 07:55

  • 0
Критерием истины является практика

#20 VtopkuRabotu

VtopkuRabotu

    Новичок

  • Продвинутые пользователи
  • Pip
  • Cообщений: 52

Отправлено 29 Январь 2011 - 14:40

Спасибо большое за пояснения по пенсионным взносам,все понял. 31,1% от 16159 в год либо от 1346 в месяц, при МРОТ = 4330. :)

Возник следующий вопрос.
Я ИПешник,у меня нет никакого трудового договора,в котором было бы написано,что мне установлена зарплата в МРОТ = 4330. По документам мой доход - это весь доход предприятия,который нигде не учитывается,т.к. плачу ЕНВД - фиксированную сумму, нанятых работников нет.
При таких условиях я всеравно буду платить взносы от МРОТа ?
  • 0
VtopkuRabotu@mail.ru

#21 Инесса Арманд

Инесса Арманд

    Супер-профи

  • Супермодераторы
  • PipPipPipPipPipPipPipPip
  • Cообщений: 25 121

Отправлено 29 Январь 2011 - 14:55

К сожалению, да. Государство установило стоимость года. Поэтому вы обязаны заплатиьть именно вот эти взносы в фонды.
Есть один способ избежать выплат.
Нужно учредить ООО на одного человека. Себе - любимому зарплату не начислять.
Тогда будете платить только ЕНВД. Если же деятельность не ведете, то и ничего платить не будете.
  • 0
Критерием истины является практика

#22 VtopkuRabotu

VtopkuRabotu

    Новичок

  • Продвинутые пользователи
  • Pip
  • Cообщений: 52

Отправлено 29 Январь 2011 - 16:54

Три дня инет лопатил в поисках таблицы по расчету К2 и наконец-то нашол.
Для моей улицы и сферы услуг К2 = 0,61.
Получаем ЕНВД 7500х1х1.372х0,61х0,15 = 941,53 в месяц, ВЗНОСЫ 1346,63 в месяц, гасим 50% взносов из ЕНВД и получаем = 1817,39 в месяц. Жить можно :rolleyes:

Возникли другие вопросы.
1817р. - я работаю один. Если я найму работника, сколько к этой сумме прибавиться, столько же или только взносы ? Надо ли платить налог с зарплаты работника, если да,то сколько, з/п у него мрот ?
  • 0
VtopkuRabotu@mail.ru

#23 Инесса Арманд

Инесса Арманд

    Супер-профи

  • Супермодераторы
  • PipPipPipPipPipPipPipPip
  • Cообщений: 25 121

Отправлено 30 Январь 2011 - 05:16

На работника вас заставят платить (ПОКАЗЫВАТЬ ОФИЦИАЛЬНО) среднюю зарплату по отрасли. Примерно 7 -9 тыс. рублей. Примем 7 тыс.
Из - за этого у вас увеличатся расходы в месяц:
1. Вдвое увеличится ЕНВД
2. Придется платить 13% подоходного налога - 7000 *13% = 910 руб;
3. В пенсионый фонд -26% - 7000 *26% =1820 руб
4. ФСС - 2,1% 7000 *2,9% = 203 руб
5. ФФОМС - 2,1% = 147 руб
6. ТФОМС -3% 7000 *3% =210 руб.
Итого : 26+2,9+2,1+3 = 34% вместо 14%, применявшихся до 2010 года на зарплату обязан будет заплатить работодатель за наемного работника в фонды и плюс 13% НДФЛ с работника!
Из ЕНВД вы по - прежнему сможете вычесть только половину суммы.

Как работодатель вы должны сдавать:
1. Расчет взносов в ФСС - ежеквартально
2. Расчет взносов в ПФ И ФФОМсы (в одной деккларации ) -ежеквартально
3. Персональные данные в ПФ -ежеквартально
4. НДФЛ - одитн раз в год
5. Среднесписочная численность по предприятию - один раз в год

За просрочку каждой декларации минимальный штраф 1000 руб. :(
  • 0
Критерием истины является практика

#24 nihao

nihao

    Новичок

  • Пользователи
  • Pip
  • Cообщений: 5

Отправлено 30 Январь 2011 - 08:33

Инесса, простите, не в тему, а можно получить у Вас консультацию? Просто, давно по форуму брожу, подумалось, что Вы сможете реально помочь советом... Дело в том, что ситуация не касается бизнеса, вернее лицо - наемный работник, который хочет отстоять свои денежки... Разумеется - по прейскуранту (если денег хватит)
  • 0

#25 VtopkuRabotu

VtopkuRabotu

    Новичок

  • Продвинутые пользователи
  • Pip
  • Cообщений: 52

Отправлено 30 Январь 2011 - 09:01

Ужас :o VtopkuRabotника :angry:
Или найду кого нить,кто будет работать без оформления по ТК РФ :unsure:
И вобще мне с каждым днем затея нравиться все меньше и меньше,т.к. появляются идеи все лучше и лучше :)
  • 0
VtopkuRabotu@mail.ru

#26 Инесса Арманд

Инесса Арманд

    Супер-профи

  • Супермодераторы
  • PipPipPipPipPipPipPipPip
  • Cообщений: 25 121

Отправлено 30 Январь 2011 - 12:07

Инесса, простите, не в тему, а можно получить у Вас консультацию? Просто, давно по форуму брожу, подумалось, что Вы сможете реально помочь советом... Дело в том, что ситуация не касается бизнеса, вернее лицо - наемный работник, который хочет отстоять свои денежки... Разумеется - по прейскуранту (если денег хватит)

Вы не зхотите светить свою проблему здесь?

Сообщение отредактировал Инесса Арманд: 01 Февраль 2011 - 02:43

  • 0
Критерием истины является практика

#27 Lucky

Lucky

    Стажер

  • Продвинутые пользователи
  • PipPipPip
  • Cообщений: 407

Отправлено 31 Январь 2011 - 08:32

Такого послабления нет! Хуже того, если вы даже НИЧЕГО не производите, а только зарегистрировались, вам начинают капать обязательные платежи в фонды!
Почитайте вот этот сайт
http://ipipip.ru/index5.php

Как рассчитываются взносы в фонды.
1. Выплаты зависят от величины Минимальной Оплаты Труда (МРОТ), Эта величина определяется Постановлением правительства. На 2011 горд МРОТ = 4330 руб. в месяц
2. В соответствии с пунктом 2 статьи 12 Закона N 212-ФЗ с 01.01.2011 г. индивидуальные предприниматели определять стоимость страхового года будут уже с учетом следующих тарифов страховых взносов:
- в ПФР - 26 %;
- в ФФОМС - 2,1 %;
- в ТФОМС - 3%.
Переведем это в деньги и определим годовую сумму выплат в 2011:
- в ПФР - 13 509,60 руб.;
- в ФФОМС - 1 091,16 руб.;
- в ТФОМС - 1 558,80 руб.

Поскольку ЕНВД платится поквартально, то можно из него вычесть
ПФР 13509,6/4 = 3377,4 РУБ
ФФОМС 1091,16/4 =272,79 РУБ.
ТФОМС =389,7 РУБ.
ИТОГО: 4039,89 РУБ.
Но и тут есть засада! Вычитатьь можно только половину ЕНВД

Пример: возьмет рассчеты martan
1. При к2=1,0 у него получился ЕНВД 10 650 руб.
Если вы до конца квартала заплатите квартальные взносы в фонды, то сможете их вычесть из ЕНВД
10650 - 4039,89 = 6610 РУБ. (ЕНВД округляется до рубля
2. У нас в городе на услуги нет К2=1, для услуг химчистки и прачечных К2 =0,3
Тогда ЕНВД 10650*0,3 =3195 РУБ.
Вот в этом случае вы не сможете вычесть всю сумму, уплаченную в фонды, а лишь половину от ЕНВД.
Т.е вам придется заплатить: 1598 руб.
Итак, ваши платежи в квартал будут состоять из:
1. Выплат в фонды (уменьшить их нельзя) - 4039,89 руб
2. Выплаты ЕНВД, которые можно уменьшить лишь в случае уплаты взносов в фонды 1598 руб

Уточните ваш К2.


Уважаемая Инесса, а для ООО такие же расчеты?
  • 0

#28 Инесса Арманд

Инесса Арманд

    Супер-профи

  • Супермодераторы
  • PipPipPipPipPipPipPipPip
  • Cообщений: 25 121

Отправлено 31 Январь 2011 - 08:49

Нет, эти расчеты приведены дл ИП, т.е за него лично.
В ООО налоги платят с заработной платы наемных работников.
  • 0
Критерием истины является практика

#29 nihao

nihao

    Новичок

  • Пользователи
  • Pip
  • Cообщений: 5

Отправлено 31 Январь 2011 - 10:36

Вы не зхотите светить свою проблему здесь?

Просто это настолько не в тему...

Сообщение отредактировал Инесса Арманд: 01 Февраль 2011 - 02:42

  • 0

#30 wlad185

wlad185

    новичок

  • Продвинутые пользователи
  • PipPipPipPipPipPipPipPip
  • Cообщений: 9 139

Отправлено 31 Январь 2011 - 22:09

Нужно учредить ООО на одного человека. Себе - любимому зарплату не начислять.

давно хотел спросить,а что именно получает человек, когда учреждает ООО на себя самого?

сейчас же за тунеядство вроде бы не наказывают...
  • 0

956950@mail.ru



Количество пользователей, читающих эту тему: 1

0 пользователей, 1 гостей, 0 анонимных

Copyright © 2024 Your Company Name